財經 來源:中國金融新聞網 2022-11-28 15:49:22
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近年來,人民銀行株洲市中支從制度、決策、核算、監督四個方面探索建立財務預算風險防控“樹形體系”,有效保障預算資金安全,全力支持基層央行履職高效開展,工作成效得到上級行肯定并在全省推介。
一、扎制度“根”,夯實防控基礎。一是健全體系,根據上級行總體要求,結合中支實際,建立健全了一整套涵蓋預算、核算、采購、資產等30余個制度組成的制度庫,并不斷根據形勢及業務變化進行補充調整,確保任何預算事項與行為均有規可依。二是強化意識,近兩年,中支通過線上、線下多種方式開展會計制度培訓300余人次,并加大案例通報、問題警示等教育力度,促使全轄會計業務人員牢固樹立制度意識和依規依矩辦事習慣。三是狠抓落實,中支連續開展“制度落實年”“制度執行建設年”活動,對財務預算業務條線問題進行全面梳理,總結整理5大類,60余個具體問題,全轄進行對照整改,全面提升制度執行力度。
二、立決策“干”,把住防控源頭。一是重大決策,嚴格按制度要求將預算分配、集中采購、基建投資等三重一大事項提交黨委會或辦公會研究,使年均20余項總體和重大預算決策保持科學性和一貫性。二是專項決策,機關部門預算、采購計劃等事項通過預算管理委員會、采購委員會、基建領導小組等決策機構進行集體商議,確保決策科學性,并實現信息公開。三是事項決策,針對單筆超過1萬元的預算支出,嚴格按權限和流程,在事前審批和事后審核中通過簽報單形式層層簽字把關,確保“預算事項真實、預算金額合理”。
三、展核算“枝”,盯緊防控關口。一是指導前移,建立財務管理微信工作群,指導支行、中支機關部門規范財務費用支出業務行為,促進業務流程與手續資料統一規范、詳細準確。二是審核從嚴,對原始報賬憑據合規審查增設復核環節,提高審核精度;制定《電子發票報銷管理辦法》,要求經辦人通過稅務機關提供的發票查驗平臺查驗發票真偽,并設置專用電腦和彩色打印機打印電子發票,確保年均超萬張原始憑證真實、有效。三是手段升級,利用《預算矩陣式管理系統》審核把關,確保支出依據真實、范圍從嚴、標準從緊;要求報賬員逐筆將發票編號、金額、事由登記電子登記簿,通過系統檢索防止重復報賬。
四、密監督“葉”,筑牢防控堤壩。一是業務監督,每季開展對轄內支行的預算財務專項檢查,檢查單位與業務做到100%覆蓋,對苗頭性問題抓早抓小,始終把控財務制度在轄內有效落實。二是內審監督,中支內審部門連續5年開展中支財務預算年度執行情況審計,黨委會專題聽取審計情況并督促整改工作,近兩年審計問題整改率均達到百分之百,促進業務規范性逐年提升。三是紀律監督,中支紀委監察部門及時通報相關違紀違法案例,組織省內巡察問題對照自查,對預算、采購等重點人員進行廉政風險提示談話,開展基建、從嚴治黨等專項業務紀律督查,從全面從嚴治黨的政治高度規范預算財務業務運行。
標簽: 人民銀行株洲市中支 預算風險 人民銀行株洲市中支構建
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